– 28. i 29. januar 2026. godine – Split/Republika Hrvatska, Ministarstvo pravde Sjedinjenih Američkih Država, posredstvom Kancelarije za razvoj, pomoć i obuku tužilaca u inostranstvu (OPDAT) i u saradnji sa Biroom za borbu protiv međunarodne trgovine narkoticima i sprovođenje zakona – INL kancelarijom u Crnoj Gori, Ambasada Sjedinjenih Američkih Država u Crnoj Gori, organizovalo je regionalnu radionicu na temu „Borba protiv transnacionalnih kriminalnih mreža kroz finansijske istrage“. Ova dvodnevna radionica okupila je sudije, tužioce i istražitelje iz Republike Hrvatske, Bosne i Hercegovine i Crne Gore, sa ciljem unaprjeđenja saradnje i razmjene iskustava u vođenju finansijskih istraga kao ključnog instrumenta u borbi protiv transnacionalnog organizovanog kriminala. Poseban fokus stavljen je na primjenu forenzičkog računovodstva u otkrivanju složenih oblika prevara, identifikovanju i praćenju tokova novca, kao i na jačanju prekogranične saradnje u predmetima sa izraženim međunarodnim elementom. Program radionice obuhvatio je detaljan pregled godišnjih finansijskih izvještaja i njihove istražne vrijednosti, sa posebnim osvrtom na strukturu i ključne komponente finansijskih izvještaja, računovodstvene metode za praćenje imovine, te prepoznavanje ranih indikatora poreske evazije, finansijskih prevara i zloupotrebe pravnih lica. Učesnicima su predstavljene najčešće tipologije računovodstvenih prevara, anomalije u finansijskim izvještajima i indikatori rizika koji mogu ukazivati na postojanje organizovanih kriminalnih mreža. Posebna pažnja bila je posvećena analizi finansijskih izvještaja primjenom racio analize i drugih forenzičkih tehnika radi identifikovanja nepravilnosti u finansijskim podacima, kao i prepoznavanju karakteristika fiktivnih (shell) kompanija koje se koriste za pranje prihoda stečenih kriminalnom djelatnošću. U okviru sesije o proširenom oduzimanju imovinske koristi, predstavljena je sudska perspektiva u vezi sa složenim šemama pranja novca unutar transnacionalnih kriminalnih mreža, uz razmatranje strateške primjene instituta proširenog oduzimanja imovine u borbi protiv organizovanog kriminala. Radionica je uključivala i dvije praktične „tabletop“ vježbe. Prva vježba, pod nazivom „Praćenje toka novca“, omogućila je učesnicima rad na hipotetičkom slučaju pranja novca povezanom sa transnacionalnom kriminalnom organizacijom, sa fokusom na identifikaciju finansijskih dokaza relevantnih za prekogranične predmete, uključujući i one koji se prepliću sa istragama u Sjedinjenim Američkim Državama. Druga vježba bila je usmjerena na razmatranje strategije zamrzavanja i oduzimanja imovine u predmetima sa više jurisdikcija, sa posebnim osvrtom na izazove koji nastaju kada se imovinska korist stečena kriminalom prenosi kroz različite finansijske sisteme, uključujući i finansijski sistem Sjedinjenih Američkih Država. U okviru regionalnih sesija, predstavnici Bosne i Hercegovine i Crne Gore predstavili su aktuelne trendove i novije predmete prekograničnog finansijskog kriminala sa elementima organizovanog kriminala, čime je dodatno podstaknuta razmjena informacija i osnažena operativna saradnja u regionu. Program su vodili i realizovali istaknuti eksperti iz Poreske uprave Republike Hrvatske i pravosuđa, gđa Tina Plazibat i g. Paulino Lonza, rukovodioci u Poreskoj upravi Republike Hrvatske, kao i gđa Damira Delost, sutkinja Županijskog suda u Rijeci, te g. Ameet Kabrawala, regionalni pravni savjetnik Ambasade Sjedinjenih Američkih Država u Hrvatskoj. Kroz interaktivne konsultacije o konkretnim otvorenim i ranijim predmetima, navedeni eksperti pružili su tehničku pomoć na visokom, ekspertskom nivou, sa posebnim naglaskom na razmjenu obavještajnih podataka, multijurisdikcionu koordinaciju i efikasan povraćaj imovine stečene kriminalom. Posredstvom Centra, na ovoj regionalnoj radionici učestvovala su dva (2) predstavnika crnogorskog pravosuđa, i to: dvoje (2) sudija Višeg suda u Podgorici,koji su svojim učešćem doprinijeli razmjeni profesionalnih iskustava i jačanju regionalne saradnje u oblasti finansijskih istraga.
